Анненкова О.Н. Налоговый консалтинг в системе корпоративного контроля как механизм снижения и предотвращения налоговых рисков

Дисс...канд. экон. наук: 5.2.4. Финансы / ФГБОУ ВО "Уральский государственный экономический университет" - Екатеринбург, 2025

1 Теоретико-методологические аспекты налогового консалтинга
1.1 Концептуальные исследования экономического содержания и сущности дефиниции налогового консалтинга как финансовой услуги в деятельности хозяйствующих субъектов
1.2 Обоснование возникновения налогового риска во взаимосвязи интересов государства и налогоплательщика
1.3 Влияние налогового консалтинга на уровень налогового риска в системе налогового контроля

2 Методические подходы к организации налогового консалтинга как финансовой услуги в системе корпоративного налогового контроля
2.1 Алгоритмизация моделей корпоративного налогового консалтинга и виды налогового бюджета организации
2.2 Государственный налоговый консалтинг в рамках структуризации и диагностики налоговых поступлений в бюджетную систему РФ
2.3 Оценка финансовых последствий реализации налогового риска хозяйствующих субъектов

3 Развитие налогового консалтинга в системе корпоративного налогового контроля и совершенствование подходов к проведению инициативных налоговых проверок
3.1 Эффективность налогового консалтинга в системе корпоративного налогового контроля и методы ее оценки
3.2 Методика организации налоговых проверок, направленная на выявление и предотвращение налоговых рисков хозяйствующих субъектов по отдельным налогам
3.3 Апробация авторской методики по проведению инициативных налоговых проверок в рамках налогового консалтинга

Приложения
Приложение А Подходы к экономическому содержанию и сущности налогового консалтинга
Приложение Б Точки зрения ученых-экономистов на сущность налогового риска
Приложение В Алгоритм выявления необходимости налогового консалтинга на предмет выявления налоговых рисков на предприятии
Приложение Г Данные о налоговых поступлениях в консолидированный бюджет РФ за 2016–2022 гг.
Приложение Д Структура налоговых поступлений федеральных налогов в консолидированный бюджет за 2016–2022 гг.
Приложение Е Данные форм статистической налоговой отчетности 2-НК за 2016–2022 гг. по России
Приложение Ж Список крупнейших налоговых консалтинговых групп по объему выручки за 2016–2021 гг., тыс. руб.
Приложение И Данные доначисленных недоимок в результате камеральных и выездных налоговых проверок обществ и ИП в разрезе отдельных налогов 2016–2022 гг.
Приложение К Данные доначисленных в результате камеральных и выездных налоговых проверок штрафных санкций в разрезе отдельных налогов за 2016–2022 гг.
Приложение Л Методические рекомендации по организации налоговой проверки по НДС
Приложение М Методические рекомендации по организации налоговой проверки по НДС: основные этапы
Приложение Н Налоговые риски налогоплательщика по налогу на добавленную стоимость
Приложение П Методические рекомендации по организации налоговой проверки по налогу на прибыль
Приложение Р Методические рекомендации по организации налоговой проверки по налогу на прибыль: основные этапы
Приложение С Рекомендации по выявлению незаконных схем минимизации налога на прибыль – налоговые риски
Приложение Т Методические рекомендации по организации налоговой проверки по налогу на имущество организаций
Приложение У Методические рекомендации по организации налоговой проверки по налогу на имущество организаций: основные этапы
Приложение Ф Налоговые риски по налогу на имущество организаций
Приложение Х Методические рекомендации по организации налоговой проверки по транспортному налогу
Приложение Ц Методические рекомендации по организации налоговой проверки по транспортному налогу: основные этапы
Приложение Ш Основные схемы снижения платежей по транспортному налогу – налоговые риски
Приложение Щ Пример налоговой консультации по налогу на прибыль
Приложение Э Пример консультации по налогу на имущество организаций
Приложение Ю Пример консультации: транспортный налог
Приложение Я Прогноз результатов налогового консультирования