Уголовно-правовые риски компании в сфере налогообложения: профилактика и защита
Встреча в налоговом клубе Проекта "Поддержка"
Время: 19 октября 2022 г., 11.00-19.00 МСК
Место: очно + online
Контакты:+7 (495) 128-95-91
Организатор - культурно-образовательный проект Поддержка
Эксперты - юристы "Китсинг и партнеры"
Программа
1. Новый (старый) порядок возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям.
• Возможность возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям исключительно по материалам налоговой с 09.03.2022 г.
• Успешные аргументы для обжалования в порядке ст.125 УПК РФ незаконных и необоснованных постановлений о возбуждении уголовного дела по ст.199 УК РФ, вынесенных до поправок.
• Риски возбуждения уголовных дел по ст.187 УК РФ, не дожидаясь материалов налогового органа.
2. Типичные схемы уклонения от уплаты налогов: разбор реальных кейсов по ст.199 УК РФ и ст.159 УК РФ.
• Актуальная статистика по числу выявленных налоговых преступлений, налоговых мошенничеств.
• Разбор схемы с однодневками (с позиции налогового органа, обвинения, защиты, суда).
• Дробление (с позиции налогового органа, обвинения, защиты, суда).
• Незаконное возмещение НДС (с позиции налогового органа, обвинения, защиты, суда).
• Статистика по назначаемому наказанию по ч. 2 ст.199 УК РФ.
3. Сложные вопросы, возникающие на практике.
• Суммы в ст.199 УК РФ от А до Я.
• Налоговая квалифицировала по п.1 ст.122 НК РФ – можно ли привлечь руководителя компании к уголовной ответственности?
• Расценивается ли подача уточненной налоговой декларации в качестве признания вины в налоговом правонарушении?
• Как правильно считать сроки давности, если уточненная налоговая декларация была подана в ходе ВНП?
• Взыскание бенефициарами убытков с генерального директора после прекращения уголовного дела в отношении последнего в связи с возмещением ущерба.
• Проблемы привлечения лица к субсидиарной ответственности по «налоговым долгам» компании. Солидарная ответственность соучастников при возмещении ущерба.
4. Стратегия защиты.
• Возвращение дела прокурору в порядке ст.237 УПК РФ.
• Налоговая реконструкция (привлечение специалиста).
• Анализ оправдательных приговоров по ст.199 УК РФ.
5. Профилактика уголовных рисков. Defense-file по «налоговому» делу.
Регистрация и варианты участия - на сайте организатора.
